证券公司风险控制指标管理办法
中国证券监督管理委员会
证券公司风险控制指标管理办法
中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 令
第34号
《证券公司风险控制指标管理办法》已经2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过，现予公布，自2006年11月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：尚福林
二○○六年七月二十日
证券公司风险控制指标管理办法
第一章 总 则
第一条 为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 证券公司应当按照本办法的规定计算净资本和风险准备，编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。
第三条 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对净资本计算规则、风险控制指标及其标准、风险准备的计算比例、各项业务规模的计算口径进行调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于本办法未规定风险调整比例或者风险准备计算比例的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险调整比例和风险准备计算比例。
第四条 中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和某项业务的风险准备计算比例进行适当调整。
第五条 中国证监会及其派出机构应当对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查。
中国证监会及其派出机构可以根据监管需要，要求证券公司聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其月度净资本计算表和风险控制指标监管报表进行审计。
第六条 证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。
证券公司应当在开展各项业务及分配利润前对风险控制指标进行敏感性分析，合理确定有关业务及分配利润的最大规模。
第七条 证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其年度净资本计算表和风险控制指标监管报表进行审计。
第八条 会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对证券公司净资本计算表和风险控制指标监管报表的真实性、准确性、完整性进行审计，并对审计报告的真实性、合法性负责。
第二章 净资本及其计算
第九条 净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。
净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。
第十条 证券公司应当按照中国证监会规定的证券公司净资本计算标准计算净资本。
第十一条 证券公司计算净资本，应当按照有关会计准则的规定，对自营证券、应收款项、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、抵债资产等项目充分计提资产减值准备。其中，自营证券应当按月、按单项提取跌价准备。
中国证监会及其派出机构可以要求公司专项说明资产减值准备提取的充足性和合理性。有证据表明公司未充分计提资产减值准备的，中国证监会及其派出机构可以要求公司补充提取资产减值准备并相应核减净资本金额。
第十二条 证券公司应当将流动资产和长期资产中的金融产品投资合并计算，统一进行风险调整。
第十三条 证券公司的股票投资，按照股票的分类和流动性情况采取不同比例进行风险调整。股票的分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。
对于证券公司违反规定超比例持有的证券投资，中国证监会及其派出机构可以要求证券公司在计算净资本时提高风险调整比例。
第十四条 证券公司以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划的，应当在集合资产管理合同中对投入资金的数额、期限和承担责任等进行约定，并在计算净资本时根据承担的责任相应扣减公司投入的资金。
第十五条 应收款项按照账龄的长短和可收回情况采取不同比例进行风险调整，账龄应当从业务发生时点开始计算。除存出保证金项目外，应收款项的分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。有证据表明难以收回的存出保证金项目，应当按账龄的长短进行风险调整。
证券公司应当按照会计准则的有关要求，将逾期的拆出资金、买入返售证券、代兑付债券等项目转入应收款项科目核算，并按照应收款项的扣减原则进行风险调整。
第十六条 证券公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露公司期末或有事项的性质（如未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等）、涉及金额、形成原因和进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况。对于很可能导致经济利益流出公司的或有事项，应当确认预计负债；对于不是很可能导致经济利益流出公司的或有事项，在计算净资本时，应当按照一定比例扣减或有负债。
第十七条 证券公司借入次级债务的，可以在计算净资本时将所借入的次级债务按照一定比例计入净资本。
证券公司向股东或其关联企业借入的期限在5年以上并具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照一定比例计入净资本。
计入净资本的具体比例由中国证监会根据债务的到期期限和公司财务状况确定。
第三章 风险控制指标标准
第十八条 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。
证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。
证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。
证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
第十九条 证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：
（一）净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%；
（二）净资本与净资产的比例不得低于40%；
（三）净资本与负债的比例不得低于8%；
（四）净资产与负债的比例不得低于20%；
（五）流动资产与流动负债的比例不得低于100%。
第二十条 证券公司经营证券经纪业务的，必须符合下列规定：
（一）按托管客户的交易结算资金总额的2%计算风险准备；
（二）净资本按营业部数量平均折算额（净资本/营业部家数）不得低于人民币500万元。
第二十一条 证券公司经营证券自营业务的，必须符合下列规定：
（一）自营股票规模不得超过净资本的100%；
（二）证券自营业务规模不得超过净资本的200%；
（三）持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的30%；
（四）持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外；
（五）违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的100%计算风险准备。
前款所称自营股票规模，是指证券公司持有的股票投资按成本价计算的总金额；证券自营业务规模，是指证券公司持有的股票投资和证券投资基金（不包括货币市场基金）投资按成本价计算的总金额。
证券公司创设认购权证的，计算股票投资规模时，证券公司可以按股票投资成本减去出售认购权证净所得资金（不包括证券公司赎回认购权证所支出资金）后的金额计算。
第二十二条 证券公司经营证券承销业务的，必须符合下列规定：
（一）证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的10%计算风险准备；
（二）证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务的承销金额的5%计算风险准备；
（三）证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的2%计算风险准备。
计算承销金额时，承销团成员通过公司分包销的金额和战略投资者通过公司签订书面协议认购的金额不包括在内。
证券公司同时承销多家发行人公开发行证券，发行期有交叉、且发行尚未结束的，应当按照单项业务承销金额和对应比例计算风险准备。
第二十三条 证券公司经营证券资产管理业务的，必须符合下列规定：
（一）按定向资产管理业务管理本金的2%计算风险准备；
（二）按集合资产管理业务管理本金的1%计算风险准备；
（三）按专项资产管理业务管理本金的0.5%计算风险准备。
第二十四条 证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合下列规定：
（一）对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%；
（二）对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%；
（三）接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%；
（四）按对客户融资业务规模的10%计算风险准备；
（五）按对客户融券业务规模的10%计算风险准备。
前款所称融资业务规模，是指对客户融出资金的本金合计；融券业务规模，是指对客户融出证券在融出日的市值合计。
第二十五条 证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险的风险准备。
第二十六条 中国证监会对各项风险控制指标设置预警标准，对于规定“不得低于”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的120%；对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的80%。
第四章 编制和披露
第二十七条 设有子公司的证券公司应当以母公司数据为基础，编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。
中国证监会及其派出机构可以根据监管需要，要求证券公司以合并数据为基础编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。
第二十八条 证券公司的董事、高级管理人员应当对公司半年度、年度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署确认意见。
证券公司经营管理的主要负责人、财务负责人应当对公司月度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署确认意见。
在证券公司净资本计算表和风险控制指标监管报表上签字的人员，应当保证净资本计算表和风险控制指标监管报表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；对净资本计算表和风险控制指标监管报表内容持有异议的，应当在报表上注明自己的意见和理由。
第二十九条 证券公司应当至少每半年经主要负责人签署确认后，向公司全体董事书面报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况；证券公司应当至少每半年经董事会签署确认，向公司全体股东书面报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，并至少获得主要股东的签收确认证明文件。
净资本指标与上月相比发生30%以上变化或不符合规定标准时，证券公司应当在5个工作日内向公司全体董事书面报告，10个工作日内向公司全体股东书面报告。
第三十条 证券公司应当在每月结束之日起5个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度净资本计算表和风险控制指标监管报表。
派出机构可以根据监管需要，要求辖区内单个、部分或者全部证券公司在一定阶段内按周或者按日编制并报送净资本计算表和风险控制指标监管报表。
第三十一条 证券公司的净资本等风险控制指标与上月相比变化超过20%的，应当在该情形发生之日起3个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面报告，说明基本情况和变化原因。
第三十二条 证券公司的净资本等风险控制指标达到预警标准或者不符合规定标准的，应当分别在该情形发生之日起3个、1个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面报告，说明基本情况、问题成因以及解决问题的具体措施和期限。
第五章 监管措施
第三十三条 证券公司的财务会计报告、净资本计算表、风险控制指标监管报表被注册会计师出具了保留意见或者带有说明段无保留意见的，证券公司应当就涉及事项进行专项说明。
涉及事项不属于明显违反会计准则、证券公司净资本计算规则等有关规定的，中国证监会及其派出机构可以要求证券公司说明该事项对公司净资本等风险控制指标的影响。
涉及事项属于明显违反会计准则、证券公司净资本计算规则等有关规定的，中国证监会及其派出机构可以要求证券公司限期纠正、重新编制净资本计算表和风险控制指标监管报表；证券公司未限期纠正的，中国证监会及其派出机构可以认定其净资本等风险控制指标低于规定标准。
第三十四条 证券公司的财务会计报告、净资本计算表、风险控制指标监管报表被注册会计师出具了无法表示意见或者否定意见的，中国证监会及其派出机构可以认定其净资本等风险控制指标低于规定标准。
第三十五条 证券公司净资本或者其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施：
（一）向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施；
（二）对公司高级管理人员进行监管谈话，要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平；
（三）要求公司进行重大业务决策时，至少提前5个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响；
（四）责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告。
第三十六条 证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当立即限制其业务活动。
整改期内，中国证监会及其派出机构应当区别情形，对证券公司采取下列措施：
（一）停止批准新业务；
（二）停止批准增设、收购营业性分支机构；
（三）限制分配红利；
（四）限制转让财产或在财产上设定其他权利。
第三十七条 证券公司整改后，经派出机构验收符合有关风险控制指标的，中国证监会及其派出机构应当自验收完毕之日起3个工作日内解除对其采取的有关措施。
第三十八条 证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施：
（一）限制业务活动；
（二）责令暂停部分业务；
（三）限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利；
（四）责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；
（五）责令控股股东转让股权或者限制有关股东行使股东权利；
（六）认定董事、监事、高级管理人员为不适当人选。
第三十九条 证券公司未按期完成整改、风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司的稳健运行的，中国证监会可以撤销其有关业务许可。
第四十条 证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施：
（一）责令停业整顿；
（二）指定其他机构托管、接管；
（三）撤销经营证券业务许可；
（四）撤销。
第六章 附则
第四十一条 本办法下列用语的含义：
（一）风险准备：由于各项业务存在一定风险并可能导致净资本损失，所以应按各项业务规模的一定比例计算风险准备并与净资本建立对应关系，使得各项业务的风险准备均有对应的净资本来支撑。
（二）敏感性分析：指在保持其他条件不变的前提下，研究单个或者多个因素的变化对净资本等风险控制指标可能产生的影响，并判断是否会导致净资本等风险控制指标不符合预警标准或规定标准。
（三）负债、流动负债：指对外负债，不含代买卖证券款。
（四）资产、流动资产：指自身资产，不含客户资产。
（五）或有负债：指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或者不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠计量。
（六）一种证券：指一个发行人发行的股票、债券或其他证券；其中，在不同市场发行的股票不属于一种证券，应分开计算。
（七）存出保证金项目：指证券公司由于交收时差产生的应收款项以及存放在其他单位的押金。
（八）重大业务：指经过测算，可能导致净资本或其他风险控制指标发生10%以上变化的业务。
第四十二条 本办法自2006年11月1日起施行。
哈尔滨市教育局关于印发《哈尔滨市小学生综合素质评价实施意见（试行）》的通知
黑龙江省哈尔滨市教育局
哈尔滨市教育局关于印发《哈尔滨市小学生综合素质评价实施意见（试行）》的通知
哈教发〔2008〕11号
各区、县（市）教育局，有关直属单位：
现将《哈尔滨市小学生综合素质评价实施意见（试行）》印发给你们，请认真遵照执行。
特此通知。
哈尔滨市教育局
二○○八年二月十八日
哈尔滨市小学生综合素质评价实施意见（试行）
小学生综合素质评价是基础教育课程改革的一项重要内容，是义务教育阶段学生综合素质评价体系的重要组成部分，是全面反映学生的发展状况，促进学生全面发展的重要举措。根据教育部《关于积极推进中小学评价与考试制度改革的通知》（教基〔2002〕26号）、《关于基础教育课程改革实验区初中毕业考试与普通高中招生制度改革的指导意见》（教基〔2005〕2号）和《哈尔滨市初中学生综合素质评价实施意见（试行）》（哈教发〔2006〕66号）精神，结合我市小学教育的实际，制定本意见。
一、指导思想和基本原则
实施小学生综合素质评价的指导思想是：按照整体构建义务教育阶段中小学生综合素质评价体系的要求，与初中学生综合素质评价相衔接，以道德品质与公民素养、学习态度与能力、合作交流与探索实践、运动与健康、审美与表现为基本内容，以学生的实际表现为依据，以学校评价为主体，以专业支撑与制度建设为保障，采取多元化的评价方法，力求全面反映学生的综合素质状况，推进课程改革和素质教育的深入实施。在综合素质评价中要坚持如下原则：
（一）导向性原则。充分发挥评价的教育和导向功能，评价的内容、标准、方法、制度等适应素质教育的要求，有利于学生了解自己，发现发展潜能；有利于教师转变教育观念和教育教学行为；有利于学校改进教育教学工作；有利于推进基础教育课程改革。
（二）发展性原则。坚持用发展的眼光看待学生，既要看到学生现有的发展水平，更要发现潜在的发展可能性；既要重视结果，更要重视发展和变化的过程。
（三）可行性原则。制定的评价实施方案、实施方法力求灵活、简便易行，避免繁琐和形式化。
（四）客观性原则。积极探索科学的方法，力求评价结果的客观、公平、公正。
二、评价内容与方法
（一）评价内容。包括道德品质与公民素养、学习态度与能力、合作交流与探索实践、运动与健康、审美与表现5个方面的内容。
（二）评价依据。评价以《哈尔滨市小学学生综合素质评价表》为依据。各区、县（市）和学校可依据此评价表和不同学段学生身心发育的特点，制定具体的低、中、高学段的评价标准。
（三）评价方法
1.学生自评。学生根据本人平时表现，依据综合素质评价各维度的要求，写出自评报告，整理并提供相关实证材料，确定自评等级。
2.学生互评。学生以班级或小组为单位根据被评价学生平时表现、学生本人的陈述以及所提供的实证材料，依据综合素质评价各维度的要求，确定互评等级。
3.家长评价。家长根据学生在家的表现，依据综合素质评价各维度的相关要求，通过家校联系卡对孩子的发展写出评价意见或建议，或提供相关证据，确定评价等级。
4.班级评价小组评价。班级评价小组由班主任、科任教师组成。在学生自评、互评和家长评价的基础上，班级评价小组以学生的日常表现为依据，通过观察、访谈和调阅学生的成长记录等方法，对学生进行综合评价。
对学生的综合素质评价应从学生的整体表现入手，将日常的片断事实和记录作为评价依据应慎重，避免以偏概全。
对于评价小组成员之间的分歧，要通过集体研究，按照少数服从多数的原则作出评价结论。对于原则性的重大分歧，应提交学校评价委员会研究决定。
如对学生最后的评价结果与学生的实际表现明显不符，经班级评价小组审核，可以进行调整。
学生综合素质评价要建立记录档案，要如实填写《哈尔滨市小学学生综合素质评价报告书》。评价结果报学校评价委员会审核认定。
（四）评价次数。小学生综合素质评价分为即时评价、学年评价。即时评价一般随着学生的日常表现进行，评价结果记入成长档案袋；学年评价一般在学年末进行，每学年评价一次。
（五）评价结果。综合素质评价结果包括等级评价和综合评语两个部分。
1．等级评价。等级评价只对学生综合素质的五个维度进行评价，不再对各维度加权出总等级。
（1）学年等级。每学年从5个评价维度所包含的要素及其关键表现入手，通过整体判断对各维度给出一个等级，以A（优秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格）呈现；学生各评价维度等级要依据各评价主体评价的结果综合生成，具体办法为：分别将各评价主体评出的等级A、B、C、D分别赋值为4、3、2、1，然后按照P=0.4Px+0.4Ph＋0.1Pz＋0.1Pj算出总分值，四舍五入后再还原成等级，其中Px代表教师小组评价，Ph代表学生互评,Pz代表学生自评，Pj代表家长评价。等级与分值的转换和计算由计算机完成，无须人工计算。
（2）综合性评语。对学生的综合素质进行整体描述，尤其突出学生的特点和发展潜能。
班级评价小组负责将学生综合素质评价等级和综合评语填入《哈尔滨市小学学生综合素质评价报告书》。《哈尔滨市小学学生综合素质评价报告书》由市教育局统一编制，是证明学生综合素质情况的重要材料。
三、组织机构
（一）为了搞好中小学学生综合素质评价，市教育局成立哈尔滨市中小学学生综合素质评价委员会，由教育行政人员、教研人员、校长等方面人员组成。其主要职责是：
1.制定哈尔滨市中小学学生综合素质评价的实施意见；
2.审核区、县(市)综合素质评价工作的实施方案、实施细则以及规章制度，指导、监督区、县(市)综合素质评价工作；
3.组织相关人员的培训工作；
4.接受各界人士的咨询。
（二）各区、县(市)成立区、县（市）中小学学生综合素质评价委员会，由教育行政人员、教研人员、校长等方面人员组成。其主要职责是：
1.制定本地区的实施方案；
2.组织相关人员的培训工作；
3.审核学校实施细则以及评价的规章制度；
4.指导、监督所辖中小学校综合素质评价工作；
5.接受和处理各界人士的咨询、申诉，纠正评价中的错误，查处违规行为，裁定中小学学生综合素质评价结果。
（三）学校成立校学生综合素质评价委员会，由校长、教师和家长代表组成，负责本校的评价工作。各学校评价委员会的组成人员名单要提前向全校公示，并报区、县（市）评价委员会备案。其主要职责是：
1．落实区、县(市)的实施方案，制定学校评价的实施细则，明确评价程序；
2．认定班级评价小组成员；
3．负责对班级评价小组的培训；
4．组织并监督评价工作，对评价结果进行确认，对评价中出现的分歧予以澄清和仲裁。
（四）班级成立评价小组，具体负责班级的综合素质评价工作。班级评价小组由学校评价委员会提名成立，成员由班主任、科任教师代表组成。评价小组成员不少于3人。小组成员为学生授课时间不能少于1个学期，且对该班学生比较熟悉和了解，有较强的责任心和良好的诚信品质。其主要职责是：
1．负责组织实施对所分管班级学生的评价工作及评价结果的合成；
2．为学生做出综合评语；
3．填写《哈尔滨市小学学生综合素质评价报告书》；
4．接受学生和家长的咨询。
四、制度建设
（一）建立公示制度
1．市、区、县（市）小学学生综合素质评价的实施意见或实施方案，要通过媒体进行广泛宣传，努力做到让所有家长知晓。
2．学校要在广泛征求意见基础上，确定本校综合素质评价实施细则，经学校主管部门批准后，把评价的内容、方法、程序和结果进行公示，并通过家长会、致家长的一封信等形式，向家长做出明确说明，征得家长和社会的理解与支持。
3．学校要公示评价委员会的组成人员名单，公示各班评价小组组成人员名单，便于学生、家长以及社会进行监督。
4．结果评出后，各维度评价为A级的学生名单要及时在班级公示（公示时间为一周），接受监督；B、C、D等级的学生，由学校评价委员会或班级评价小组及时以通知单或其它形式告知学生本人和家长。
（二）建立培训制度
学生综合素质评价是一项政策性很强的工作，要组织好参与评价人员的培训，做到不培训不上岗。市教育局负责对区、县（市）教育主管领导和相关人员、部分骨干校长和骨干教师进行培训；区、县（市）教育局负责对学校管理者和相关人员进行培训；学校负责对班级评价小组进行培训；班级评价小组负责对学生和家长进行培训。
（三）建立诚信制度
1．区、县（市）教育局评价委员会要对学校评价委员会评价人员建立诚信记录。如果在评价过程中出现弄虚作假的行为，应在相应的诚信记录中予以记载，并报市教育局评价委员会备案。
2．学校评价委员会要给所有评价委员会组成人员、评价小组组成人员建立诚信记录档案。
3．学校要对教师进行诚信教育。要求教师必须对学生一视同仁，以学生的实际表现为依据，客观公正评价学生。
4．学校要对学生、家长进行诚信教育。在同学之间的互评中，做到客观公正，在自评和家长评价中做到实事求是。家长要协助学校与学生做好评价工作，不为学生提供虚假证明，不影响学校正常的评价工作。
5．区、县（市）教育局要把学校综合素质评价工作作为考评学校的一项重要内容。
6．诚信记录不良的教师不能作为评价小组的成员；经查实，在学生综合素质评价中有弄虚作假、营私舞弊行为的教师，要按照教师管理的有关规定处理。
（四）建立举报和申诉制度
1．学生、家长、教师和其他社会人士对于评价过程中可能影响评价结果公平、公正的现象和行为，或者对评价结果存有异议的，自公示之日起一周内，可先向学校评价委员会举报或申诉。学校评价委员会对反映的问题要认真受理，及时解决，有问题的要及时纠正，没有问题的要做好解释工作。
2.对学校评价委员会的处理不满意的，申诉人有权向区、县（市）小学学生综合素质评价委员会举报或申诉。区、县（市）评价委员会应及时受理，认真核实，公正裁定，登记并备案，区、县（市）小学学生综合素质评价委员会做出的裁定为最终裁定。
（五）建立评价质量评估制度
1．在评价工作中，学校评价委员会要对评价质量进行监控，充分了解有关信息，及时解决有关问题。
2．学校评价委员会对各班评价工作进行抽查，对评价结果的真实性和有效性进行核查。
3．每学年学生评价工作结束15日内，学校应将评价工作结果报上级教育行政主管部门备案。
4．构建完善的监督体制、责任追究制度。对弄虚作假、违规操作等严重影响评价工作的违纪行为，要严肃处理。
（六）建立新的学生档案管理制度
1．学校要妥善保管好《哈尔滨市小学学生综合素质评价报告书》，并建立学生综合素质评价结果电子档案。市及区、县（市）教育行政部门要建立学生综合素质评价档案库，档案库应保存学生综合素质评价电子档案和相关的文件材料，形成三级学生综合素质评价结果的管理系统。
2．市及区、县（市）教育行政部门和学校要积极探索并建立新的学生档案管理制度，为每个学生建立成长记录，以适应中小学评价、招生升学制度改革。